單親家庭、家有特殊兒，如何善用保險金信託、遺囑信託，許孩子一個有保障的未來？
- 中庸小姐
- 2023年5月9日
- 讀畢需時 5 分鐘
已更新：5月1日
2020年有部熱映的韓劇《雖然是精神病但沒關係》劇情是描述文氏兄弟的哥哥文尚泰是自閉症患者，母親擔心大兒子將來無人照顧，從小就跟金秀賢飾演的小兒子文鋼太說：「因為要你照顧哥哥，所以我才生下了你」。文鋼太父母雙亡後，靠著一份每月不到台幣五萬元的薪水，獨自照顧大7歳的患有自閉症的哥哥文尚泰，他沒有夢想也沒有希望，只想靠著工資和哥哥一起堅強地支撐過每一天，種種忍耐與退讓，凸顯家有身心障礙者家庭的諸多困境。
當照顧者老了、病了，或是先離世了，留下生活不易的身心障礙家人或未成年子女，該由誰來照顧？如果想把孩子託給手足或親友照顧，沉重的照護壓力會不會可能壓垮另一個人的人生？又或者原本留下一筆要照顧孩子的錢會不會被挪作他用（根據了解，單親家庭最擔心的就是無良的前夫（妻）以未成年子女法定代理人之身份將要留給小孩的錢侵佔）？其實，如果想照顧較為弱勢的子女，在財物面事先妥善規劃不僅可以提升效益，也同時可以保護每一位親愛的家人。
本文快速導覽：
信託就是用合約的方式來保障孩子的未來
不少人誤以為信託是高資產人士才會使用的金融工具，其實並不然喔！信託有很大的一項功能，那就是「約定財產的管理及運用方式」，委託人將其名下財產交付信託，透過信託契約事先約定財產的管理運用方式，預先安排自己或家人(受益人)未來生活及安養照護所需，並取得產權保障，免除資產被揮霍、被詐騙、被不當使用的後顧之憂。
了解將資產交付信託的優點與簽訂信託該留意哪些事
信託的優點：
資產保護：信託財產具安全、獨立性，避免遭他人覬覦或侵占。
專款專用：由受託人依約定或指示代為給付生活費、看護或醫療等費用，保障未來生活經濟來源，免除後顧之憂。
自主規畫：信託財產可視委託人狀況約定適當、有效率的運用方式(例如存款、投資基金等有價證券)。
信託監察人把關：可指定親友、專業人士或社福團體擔任，監督受託人信託事務之執行是否符合受益人利益。 簽訂信託須留意：
各項費用的收取：信託相關費用可分為，簽約費、每年信託管理費（大致上以每年信託財產價值計算，各家銀行年費率約3‰~6‰）、修約費。
信託監察人的選任：基本上，信賴的親友、律師事務所、社福團體、政府機構，都可以擔任信託監察人，該找何者做為信託的監察人或要不要設立信託監察人，因人而異，利弊需自行評估。
哪些資產要做信託：金錢、不動產、股票、保險金、其他財產權...皆可信託，但信託之財產不可任意挪作他用，因此在規劃信託前須將現階段現金流需求與日後欲照顧家人的錢通盤做考量，一般而言，「保險金信託」以及「遺囑信託」屬於委託人將未花用完的錢交付信託來照顧受益人的契約形式，因此會是最貼近大多數人需求的做法。
「保險金信託」、「遺囑信託」何者適合你？
保險金信託最大的優勢就是利用保險，把來不及賺到的錢預約好，當父母無法繼續照顧小孩時，保險公司依保險契約交付保險金至信託財產專戶做管理及運用，後續由這個信託專戶繼續依契約約定照顧受益人（小孩）。
所謂的「保險金信託」其運作方式相當簡單，由保險金受益人擔任信託委託人及受益人，預先與受託人(通常為銀行)簽訂信託契約，約定保險金之管理、運用及分配方式，未來保單條件成就時（例如：被保險人身故、保險滿期），由保險公司直接將保險金撥入信託專戶（需辦理契約批註，保險公司才能將保險金撥入信託專戶），由受託人依信託契約約定管理運用保險金，達成照顧受益人之目的。
遺囑信託的概念簡單來說就是透過「遺囑」加上「信託契約」將未花完的資產交付信託，當父母無法繼續照顧小孩時，後續由這個信託專戶繼續依契約約定照顧受益人（小孩）。
若是名下資產種類較多以及不只一名子女的家長，就可以考慮以「遺囑信託」的形式來做規劃，由立遺囑人(委託人)預立遺囑，在遺囑中指定遺囑執行人，述明將全部或部分遺產（金錢、不動產、股票、保險金.....)交付信託，並明定該信託財產之受益人及受託人，遺囑生效時，由遺囑執行人依遺囑內容處理遺產、繼承相關事務，並將遺產完納遺產稅後交付信託。由受託人（通常為銀行）依遺囑內容管理信託財產，達到委託人照顧受益人之目的，並避免不必要的紛爭。
遺囑信託相對於保險金信託，涵蓋層面更廣，因此複雜度會來得較高些，需要專業的保險顧問、銀行信託部門、律師來共同執行，對於希望照顧弱勢孩子的家長，但左思右想又不知該如何規劃，也可以先從最簡單的保險金信託做起，後續再逐一將財務做更完善的安排。
多少資產該以信託來託管？金額因人而異
在規劃信託之前，我會建議家長應先估算未來可能需要預留照顧孩子的錢，例如生活費、醫療費、長照費...等，盤點全家的已持有的保單與資產。在保單的部分，了解哪些是可以做保險金信託，不足額的部分，可利用高倍數保障保單放大規劃效益，以40歲的男性來說，要創造30倍以上的保險金，基本上是不難達成的要求，也就是說，假設想預留600萬照顧孩子，其實只要規劃20萬左右的高倍數保障保單就能達到效果，一方面減少準備壓力，另一方面也可以說是多出580萬，可做更多的財務配置與運用。
留給孩子的錢確保能「專款專用」真的相當重要，善用保險金信託、遺囑信託，不僅許孩子一個有保障的未來，也能真正照顧孩子長長久久，讓我們再回到《雖然是精神病但沒關係》這部劇，如果文尚泰、文鋼太的父母能夠更有智慧的為兄弟倆提前做好妥善安排，那麼他們彼此是不是就能夠好好的「相伴」而不是「相絆」了！
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